El 3 de abril de 2016, hace tres años, el periódico alemán Süddeutsche Zeitung publicó documentos conocidos luego como “Panamá Papers”, con la finalidad de “hacer conocer estos delitos”.
El diario alemán dispuso de 2,6 terabytes de información entregada por una persona que permanece anónima. Abarcan cuarenta años de negocios, aunque la mayor parte del material se refiere al periodo entre 2005 y 2015
El periódico decidió compartir el material con el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación, y abrió la posibilidad de trabajar en el tema a equipos de 80 países pertenecientes a más de 100 medios.
Estos equipos ordenaron, clasificaron, validaron y analizaron información durante doce meses antes de publicar los primeros resultados, sin perjuicio de que esas tareas continúan.
El ex director de la Inspección General de Justicia de nuestro país, Ricardo Nissen afirmó que las firmas offshore «se hacen para ocultar a los accionistas» y que «lo grave es figurar como director», como es el caso del actual presidente, Mauricio Macri, entre 1998 y 2009.
De los Panamá Papers surgió que el presidente Macri fue director en las sociedades Fleg Trading Limited, registrada en las islas Bahamas desde 1998 y con funcionamiento hasta 2009.
El 7 de abril, el fiscal Federico Delgado decidió impulsar la imputación penal contra el presidente Mauricio Macri por presunta "omisión maliciosa" en su declaración jurada, a raíz de la denuncia realizada por el diputado del Frente para la Victoria Darío Martínez que se basa en los documentos filtrados. La causa quedó a cargo del juez Sebastián Casanello.
Macri reconoció su vinculación con las dos sociedades mencionadas por los Panamá Papers y afirmó que se trata de empresas familiares, que ocasionalmente habría dirigido y que nunca tuvo ni tiene una participación en el capital de esas sociedades, razón por la cual no estaban su declaración jurada patrimonial y que era director nominal, ya que las mismas fueron creadas por su padre, quien sí la incluía en su declaración jurada de bienes.